北京开科唯识技术股份有限公司(以下简称“开科唯识”),是一家金融行业应用系统软件开发和服务的国家高新技术企业。
2023年初,证监会现场检查发现了开科唯识可能存在的事实代持、以及少量收入跨期(仅2.08万元)和费用确认(仅1.23万元)跨期的问题,公司已进行了相应更正。2023年7月5日之后,公司历经两轮问询回复,并于2024年1月17日完成了审核中心意见落实函回复。2024年4月份,国务院发布资本市场新“国九条”,进一步提高了创业板上市标准和门槛,公司考虑到自身未来业务战略定位及经营规划情况,于2024年9月22日撤回IPO申请。
开科唯识创始人郭建生、李昌盛、迟立辉均系2000年毕业于四川大学计算机系,公司IPO拟计划募资8亿元,其中办公室场地购置费和装修费共约1.90亿元,地点均在成都市高新区。系因成都是西南地区重要的人才集聚地,拥有四川大学、电子科技大学、西南交通大学、成都理工大学、西南财经大学等诸多高校,高校生源较多;作为新一线城市和区域金融中心,其拥有的外资银行、外资保险机构和上市公司数量位居中西部第一名。公司研发基地选择在成都市,有利于最大限度地吸引到属地高科技人才、发展业务,亦有利于公司募投项目的顺利实施。
2021年-2023年,开科唯识实现营业收入分别为3.72亿元、4.54亿元、5.13亿元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为3.34亿元、3.76亿元、4.66亿元,与收入增长情况相匹配。应收账款余额分别为12,214.72万元、21,702.07万元、27,093.37万元,呈逐年上升趋势,主要受期初合同负债占当年营业收入比重下降,收入增长率、季节性较高叠加短期宏观因素所致。一年以上应收账款占比分别为22.04%、18.83%和21.03%,账龄结构优于同行业平均水平。
开科唯识最近三年研发费用占营业收入的比例分别为9.18%、10.23%和10.08%,占比与同行业的银行业软件公司(如2023年度宇信科技为10.92%、天阳科技为10.69%、科蓝软件为10.05%等)基本一致。而同行业的恒生电子最近三年的研发费用率高达35%以上,主要系因为两者面向的主要客户群体、研发模式不同。开科唯识约90%以上是银行类客户,客户个性化需求繁杂,故研发费用率明显低于恒生电子,但与银行业软件公司基本一致。而恒生电子系证券IT龙头,主要客户群体是证券类客户,产品标准化程度相对较高。
IPO撤回后,开科唯识可考虑的资本市场出路含转道北交所、被上市公司并购、吸收新投资、借壳上市等路径。目前,公司正多措并举,积极拥抱资本市场。如近期公开的北京海淀区国资委麾下的ST金一拟收购开科唯识转型升级,正是公司资本运作的可能路径之一。公司将积极响应投资人诉求,切实保护投资人合法权益,践行公司“坚韧、责任、快乐、分享、尽量完美”的企业文化,以软件的力量创新金融服务业,推动其不断进步,让更多的人受益。
来源 证券之星