根据官方新闻公布2024年税务部门打击涉税违法行为新动向，首次公开了全国八部门打击涉税违法犯罪工作常态化机制。这一机制前身为2018年-2021年开展的税务、公安、海关、央行四部门“打虚打骗”两年专项行动。经过几年的扩展和深化，现已涵盖最高检、外汇总局、最高院和市场监管总局，形成强大的联合打击力量。
这一机制的动态调整与持续优化，不仅体现了国家对涉税违法行为的零容忍态度，也反映了税务监管的日益严格和精准。
在如此严厉的税收监管环境下，企业税务风险的管控显得尤为重要，特别是随着金税四期利用税收大数据持续推进税收征管数字化，实现了涉税数据的共享互用，向“以数治税”新模式转变，企业老板必须摒弃侥幸心态，积极构建合规体系，以应对日益复杂的税务环境。
做好税务合规，首先要了解涉税监管的趋势和动向。慧算账根据2023年服务客户数据统计得出“2023年财税风险排名”前20的风险清单。这些风险点包括上游公司异常、进销不一致、税负偏低等常被企业忽视但频发的问题。
税负率作为反映企业净利润水平的重要指标，如果企业的税负率与同行业相比偏低或者明显低于历史同期，这种异常波动往往会引起税务机关的关注。例如，某货运代理公司当年税负率为0.08%，较往年的5%大幅下降，同时同行业平均税负为3.61%，这种情况，很可能存在少记收入或者虚抵进项等问题，系统会提出预警，税务机关会要求企业进行自查。如果企业是因为商业竞争激烈或季节性原因导致降价销售、因经营策略调整而大量囤货、近期购进大型机器设备导致进项税额大幅增加等业务行为导致，则无需补税。若企业不能提供合理的解释和证据，则面临处罚。基于此，企业应关注账税数据反映的风险指标与实际业务是否相符，保持业务财务一致性，这就要求企业拥有涉税风险排查的能力。
但令人担忧的是，当前许多企业对涉税风险缺乏足够的认知，缺乏税务风险发生的识别和应对措施，信息手段、作业方式落后及专业的知识储备少，风险管理漏洞明显。
为了帮助企业迅速而精准地识别税务风险，慧算账推出了财务风险检测报告，这款智能化检测工具运用了先进的技术，能够根据企业发票，税负率、周转率、库存、人员等数据，对企业七大业务模块，近百个财税风险指标进行检测，全面评估企业税务状况。操作简便至极，企业仅需通过线上3步轻松完成操作，慧算账即可根据企业的财税报表进行健康评测，360度审视企业经营状况，清晰展示高中低三类风险，并生成可视化体检报告提出优化建议，助力企业更好的识别风险，有效提升企业合规能力，确保企业在复杂多变的商业环境中稳健前行。
随着数字化转型的深入，慧算账将继续完善中小企业数字化支持服务体系，推出更多精准化的产品，助力中小企业数字化转型，并在日益严格的税务监管环境中稳健发展。
